×
Вход в интернет-банкинг
AP Online AP Bank для частных лиц
Вход Подробнее
Download from Google Play store Download from Apple App Store
AP Business Online AP Business Online для бизнеса
Вход Подробнее

Что такое ОВГЗ

Вложение средств в облигации внутреннего государственного займа или ОВГЗ - это размещение денег под проценты, но не на депозит, а в государственные ценные бумаги, под гарантии государства с фиксированной процентной ставкой. ОВГЗ размещаются исключительно на внутреннем рынке Украины и является подтверждением обязательств выплатить долг. Должником в таком случае выступает государство Украина, которое выплачивает в оговоренный срок проценты согласно условиям облигаций и их номинальной стоимости. На облигации стоит обратить внимание, ведь они имеют множество преимуществ и привлекательных отличий.

 

Какие бывают облигации

ОВГЗ являются долговыми ценными бумагами, которые имеют бездокументарную форму выпуска, поэтому существуют только в электронном виде. Выпускаются такие облигации Министерством финансов Украины.

ОВГЗ выпускают в гривне, евро или долларах США и погашаются Министерством финансов в той валюте, в которой выпущены. Номинальная стоимость одной облигации составляет 1000 грн / долларов / евро. Изменения в валютном законодательстве с 7 февраля 2019 года дают возможность частным лицам покупать государственные облигации как в гривне, так и в иностранной валюте (но только через торговцев, являются банками).

Виды ОВГЗ: процентные (предполагается выплата процентных доходов (купонов) в течение установленного периода времени) и дисконтные (размещаются по цене ниже номинальной стоимости, доход состоит из разницы стоимости номинала и цены приобретения).

 

Доход от ОВГЗ

Доход от государственных облигаций - это не только проценты, но и инвестиционный доход, то есть разница стоимости продажи и покупки ценных бумаг.

Процентные доходы от облигаций в зависимости от срока обращения ценной бумаги составляют:

  • 8,5-12% годовых в гривне
  • 2-3,5% годовых в долларах США
  • 2-2,7% годовых в евро.

Доход от всех операций с ОВГЗ, полученный физическими лицами не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) и с него не взимается военный сбор. А если деньги положить на депозит, то с дохода физического лица будет удержан НДФЛ в размере 18% и военный сбор в размере 1,5%.

 

Итак, ОВГЗ сегодня - это достаточно привлекательный инструмент для инвестирования на фондовом рынке и альтернатива классическим депозитам. Но перед тем, как начинать инвестировать, необходимо ознакомиться с правилами.

 

Тарифы на куплю-продажу ОВГЗ

для физических лиц:

биржевые сделки на организованных рынках капитала - 0,05% от суммы договора

внебиржевые сделки вне организованных рынков капитала - 0,1% от суммы договора

для юридических лиц:

от 1 000,00 грн до 9999 999,99 грн - 0,04% от суммы договора

от 10 000 000,00 грн до 20000 000,00 грн - 0,03% от суммы договора

20000 001,00 грн и больше - 0,02% от суммы договора

 

Тарифы

 

В тариф за предоставление инвестиционных услуг по операциям с ОВГЗ не входят другие расходы клиента по сделкам купли-продажи ценных бумаг, в частности, услуги депозитарного учреждения, нотариуса, центра сертификации ключей, почты, банковские расчетно-кассовые услуги, налоги и сборы от купли-продажи ценных бумаг.

 

Кто может купить ОВГЗ

Любое физическое или юридическое лицо может купить государственные облигации. Для этого достаточно:

  • открыть счет для покупки ценных бумаг в депозитарном учреждении
  • оформить договор с банком-торговцем ценными бумагами о предоставлении инвестиционных услуг
  • выбрать ценные бумаги и подать заявку на их покупку.

Облигации могут заинтересовать тех, кто готов инвестировать средства в сумме от 50 тыс. грн, поскольку при операциях с облигациями будут дополнительные комиссии и расходы.

 

Преимущества для владельцев ОВГЗ

  • Государство гарантирует возврат 100% стоимости облигаций и выплаты процентов;
  • Доходность выше, по сравнению с депозитами;
  • Не уплачивается НДФЛ и военный сбор с дохода;
  • Возможность перепродажи облигаций другим лицам;
  • Получение фиксированного дохода в течение нескольких лет
  • Возможность использования облигаций в качестве залога при получении кредита.

 

Как подать налоговую декларацию об инвестировании в ОВГЗ

Поскольку облигации является ценной бумагой, то при проведении операций с ними физические лица должны подавать налоговую декларацию, а именно Приложение Ф1.

Подать налоговую декларацию самостоятельно достаточно просто в электронном кабинете на сайте https://cabinet.sfs.gov.ua. Вам нужно сделать запрос в системе на получение информации о стянуты и уплаченные за Вас налоговыми агентами доходы с физических лиц из формы №1-ДФ. После этого система автоматически загрузит данные в налоговую декларацию. Затем эти данные необходимо проверить, подписать и отправить в Государственную налоговую инспекцию через электронный кабинет.

Для того чтобы подписать декларацию, а также зайти в систему, понадобится электронно-цифровой ключ - это можно сделать за несколько минут через систему Приват24 при наличии карточки Приватбанка.

 

Хотите купить облигации внутреннего государственного займа или есть вопросы? Обращайтесь!

Юлия Куршель, 044 392 93 97, yukurshel@ap-bank.com

Мы используем файлы cookies для работы сайта и оптимизации услуг. Пользуясь сайтом, Вы соглашаетесь с использованием файлов cookies.

Recall